为了充分发挥机关后勤管理职能，推进节约型机关建设，提高资金的利用率，特制定区机关事务管理局财务管理工作制度。

一、财政预算经费管理

在年度预算的编制过程中，努力做到强化预算和细化预算，使预算符合单位的实际情况。年初做好财政预算，送局领导审批，报区财政局综合科。人员基本工资、福利按政策操作到位。

二、专项资金的管理

区机关事务管理局专项经费主要包括：经营性房产租金收入、财政拨付的基建维修经费、政府采购专项经费。支出经额超过万元以上的，经请示区分管领导同意后，方可支出。

（一）经营性房产租金。严格执行“收支两条线”操作程序，收入金额及时上缴国库，确保国有资产的保值增值。

（二）基建维修经费。严格控制在预算内开支使用，对于基建项目的费用支出，严格按照程序由资产科提出，局长办公会议研究同意后执行。

1、20万元（含20万）以上的修缮工程，由东西湖区建设工程交易分中心进行操作。按照程序：申报资金、招标、签署合同、工程施工、工程审核并按照审计报告书审计的金额支付工程款。

2、3～19万元的修缮工程，通过政府采购的方式确定中标者。

3、3万元以下的维修工程由采购中心采取议标的方式确定中标者。维修费用由中标方先行垫付，整体打包或零星工程打包进行审计后，扣留审计金额总款的5%作为质保金。

（三）政府采购经费。专家费用的支出，由采购中心主任提出，分管领导签署意见后，由局财务室统一支付。投标保证金，未中标的供应商当天返还；履约保证金，采购人验收后，保证金退还供应商；标书费按省政府的文件标准收取，收取的费用上交局财务室统一管理使用。

三、日常经费的管理

机关事务管理局的日常管理在提高办事效率的基础上，以少花钱、多办事、办好事为原则。日常性的费用开支由局长“一只笔”审批，如开支额度达到2000元以上（含2000元）的应由局长办公会讨论后决定。日常性的每笔开支应填写单据，写明经手人、证明人、审核人、开支事由。

（一）公务接待经费。按标准安排，制定接待计划、领导签署意见后具体操作。商品由协议供应商提供，未用完的退还供应商，结帐时按批发价结算；服务性支出，不能追求高标准、高档次，结帐时严格按照接待计划方案标准执行。

（二）机关食堂流动资金。严格执行独立核算制度，控制成本，对食堂的干鲜调料由大型超市直接供货；蔬菜类由慈惠蔬菜公司提供，低于零售价5%－10%结算；食用油由生产厂家直接供货。进餐收入直接由局财务室收取，集中统一管理。

（三）其他业务经费。主要包括：车辆、办公用品、会务费等。车辆、会议中心的收入由局行政科、会议中心负责人及时上交局财务室；支出由各科室负责人报计划，局领导审批，分管领导监督使用。

东西湖区机关事务管理局

2007年1月18日